Chaque année, la même question revient : comment bien déclarer ses cryptomonnaies aux impôts en France ? Et chaque année, des milliers d’investisseurs crypto commettent les mêmes erreurs… qui peuvent leur coûter cher.
🚨 Déclaration incomplète, formulaires oubliés, mauvais calcul de plus-value : l’administration fiscale ne plaisante pas avec les actifs numériques. Pire encore, la majorité des contribuables paie trop d’impôts sur leurs cryptos, non pas parce qu’ils fraudent, mais parce qu’ils déclarent mal.
Dans cet article, on passe en revue les 5 erreurs les plus fréquentes lors de la déclaration fiscale crypto en 2025, et surtout : comment les éviter grâce à des outils comme Waltio.
Sommaire
- 🫢 Erreur n°1 : Oublier de déclarer ses comptes à l’étranger (Bitpanda, Kraken, etc.)
- 📉 Erreur n°2 : Ne pas déclarer les pertes (moins-values)
- 👆 Erreur n°3 : Déclarer “à la louche” ses plus-values
- 💳 Erreur n°4 : Oublier les achats avec une carte crypto (Binance Card, etc.)
- ⌛️ Erreur n°5 : Attendre la dernière minute pour s’en occuper
- ⏱ Bonus : Que faire si vous êtes en retard pour déclarer vos cryptos ?
- ✅ Conclusion : une bonne déclaration crypto, ça ne s’improvise pas
- 💡 Avec Waltio, tout devient plus simple
Cet article vous est proposé dans le cadre d’une collaboration commerciale avec Waltio. (en savoir plus)
🫢 Erreur n°1 : Oublier de déclarer ses comptes à l’étranger (Bitpanda, Kraken, etc.)
C’est l’erreur la plus courante, et la plus coûteuse.
📌 La règle
Dès que vous possédez un compte custodial ouvert à l’étranger, vous êtes dans l’obligation de le déclarer chaque année via le formulaire Cerfa 3916-bis, lors de votre déclaration de revenus.
Cela concerne presque tous les exchanges populaires : Bitpanda, Kraken, Bybit, OKX, KuCoin… Tous sont hors de France et donc obligatoirement déclarables.
💣 Le risque
L’amende pour chaque compte non déclaré est de 1 500 €.
👉 Et si la valeur du compte dépasse 50 000 € à un moment de la déclaration, l’amende peut doubler.
✅ La solution
Waltio détecte automatiquement tous vos comptes connectés, et vous génère le formulaire 3916-bis prêt à envoyer. Pas de saisie manuelle, pas d’oubli, pas d’erreur.
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📉 Erreur n°2 : Ne pas déclarer les pertes (moins-values)
Beaucoup d’investisseurs pensent qu’ils ne doivent déclarer que leurs gains.
C’est une erreur stratégique qui peut vous coûter littéralement des centaines d’euros.
📌 Ce que dit la loi
En France, les moins-values sont déductibles des plus-values… mais uniquement si vous les déclarez correctement sur le formulaire 2086, dans la même année fiscale.
Le problème : si vous ne suivez pas vos pertes au fil de l’année, vous risquez de les oublier ou de ne pas les retrouver. Et dans ce cas, vous paierez l’impôt sur l’intégralité de vos gains, sans compensation.
🎯 Exemple
- Vous vendez 1 ETH avec 1 000 € de plus-value.
- Mais vous aviez vendu 2 autres crypto à perte pour un total de -700 € plus tôt dans l’année.
👉 Si vous déclarez mal, vous paierez 30 % de 1 000 € = 300 € d’impôt
👉 Si vous déclarez bien, vous ne paierez que sur 300 €, soit 90 €
Une économie de 210 € simplement en déclarant correctement vos pertes.
✅ La solution
Waltio reconstitue l’intégralité de votre historique de transactions et identifie automatiquement toutes vos pertes déductibles. Vous n’avez rien à calculer, rien à chercher : vos pertes sont prises en compte dans le rapport fiscal, opération par opération.
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👆 Erreur n°3 : Déclarer “à la louche” ses plus-values
C’est sans doute l’erreur la plus sournoise : penser qu’on a “à peu près gagné X €”, et déclarer un montant global approximatif, souvent en se basant sur la valeur de son portefeuille.
🤯 Ce que pensent beaucoup d’investisseurs :
“J’ai investi 10 000 €, mon portefeuille vaut 13 000 €, donc je dois déclarer 3 000 € de plus-value.”
🚨 Ce raisonnement est totalement faux. Voici pourquoi.
📌 Le vrai calcul fiscal
La France n’applique ni le FIFO, ni le LIFO, ni la méthode du “prix d’entrée/prix de sortie global”. Le calcul fiscal repose sur une formule unique :
Plus-value = Prix de cession – (Prix total d’acquisition x Prix de cession / Valeur globale du portefeuille avant cession)
Ce qui signifie que pour chaque opération imposable, vous devez connaître la valeur totale en euros de toutes vos cryptos à l’instant T, même celles que vous ne vendez pas.
Impossible à estimer “à la louche”.
⚠️ Ce que vous risquez si vous vous trompez :
- Payer trop d’impôts si vous oubliez des moins-values ou si vous surestimez vos gains
- Être redressé si vous sous-estimez vos plus-values ou oubliez des cessions imposables
- Aucune preuve en cas de contrôle, car vos calculs ne seront pas traçables
✅ La solution Waltio
Waltio applique automatiquement la formule fiscale française à toutes vos opérations imposables, en tenant compte :
- De la valeur réelle de votre portefeuille à chaque instant
- Du montant exact investi en fiat
- De la nature de chaque transaction (vente, achat, transfert, don…)
Résultat : vous ne payez que ce que vous devez, ni plus, ni moins.
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💳 Erreur n°4 : Oublier les achats avec une carte crypto (Binance Card, etc.)
Une erreur fréquente depuis la démocratisation des cartes crypto Visa/Mastercard : les utilisateurs oublient que payer avec une carte crypto équivaut à une cession imposable.
📌 Pourquoi c’est imposable
Lorsque vous achetez un bien ou un service avec une carte crypto, la plateforme vend vos cryptos contre des euros pour payer le commerçant. Vous réalisez donc une vente en fiat, donc une plus-value potentielle, donc une opération imposable.
Beaucoup d’investisseurs, pensant “ne pas vendre” leurs cryptomonnaies, oublient de déclarer ces opérations… qui peuvent se compter par dizaines voire centaines si vous avez utilisé votre carte pour faire vos courses ou acheter en ligne.
⚠️ Ce que ça implique
Chaque transaction effectuée avec une carte crypto doit être déclarée :
- Sur le formulaire 2086 si elle génère une plus-value
- En tenant compte du prix de cession, du prix d’acquisition, et de la valeur du portefeuille global
Sans outil, retracer et calculer la fiscalité de ces opérations est extrêmement fastidieux.
✅ La solution Waltio
Waltio détecte automatiquement les paiements réalisés avec une carte crypto connectée à votre wallet (Binance Card, Crypto.com Card, etc.).
Il les identifie comme des cessions imposables, et applique le bon calcul fiscal à chaque transaction, même pour un café à 2,50 €.
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⌛️ Erreur n°5 : Attendre la dernière minute pour s’en occuper
La fiscalité crypto est complexe. Même si vous n’avez que quelques transactions, ne vous y prenez pas à la veille de la date limite.
📌 Pourquoi c’est risqué :
- Certaines plateformes mettent plusieurs jours à vous fournir votre historique (parfois manuellement).
- Vous pouvez découvrir que des fichiers sont corrompus, des dates manquent, ou des tokens sont mal identifiés.
- Si vous dépassez la deadline ou si vous faites une erreur dans la précipitation, vous encourez une amende, des pénalités ou un contrôle.
⚠️ En 2025, voici les dates à retenir :
- Ouverture de la déclaration : 10 avril 2025
- Clôture selon votre département :
- 01 à 19 → 22 mai
- 20 à 54 → 28 mai
- 55 à 976 → 5 juin
- 01 à 19 → 22 mai
Dépasser ces dates = risque de majoration, perte de vos droits, ou sanction.
✅ La solution Waltio
Avec Waltio, vous pouvez préparer votre déclaration en avance :
- L’outil synchronise automatiquement vos wallets et plateformes
- Vous recevez un rapport fiscal complet en moins de 4 minutes
- Vous pouvez générer les formulaires 2086 et 3916-bis automatiquement
- En cas de doute, vous avez accès à un chat support réactif et à des experts fiscaux (optionnel)
💡 Waltio propose même des rappels automatiques pour ne pas rater les échéances fiscales.
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⏱ Bonus : Que faire si vous êtes en retard pour déclarer vos cryptos ?
Mais alors, que faire si vous avez oublié de déclarer vos crypto à temps ? Voici les options qui s’offrent à vous 👇
1. 🧘 Ne paniquez pas : il existe un droit à l’erreur
Depuis la loi ESSOC de 2018, tout contribuable bénéficie du droit à l’erreur fiscale.
👉 Si vous régularisez avant d’être contacté par l’administration, vous pourrez échapper aux pénalités, et ne devrez payer que les éventuels intérêts de retard.
Cela s’applique aussi bien :
- à la déclaration des comptes étrangers (formulaire 3916-bis),
- qu’à la déclaration des plus-values (formulaire 2086).
2. 📝 Déposez une déclaration rectificative
Même après la date limite, il est possible de :
- Corriger une déclaration déjà envoyée
- Ou envoyer une déclaration en retard
👉 Vous pouvez le faire directement depuis votre espace personnel sur impots.gouv.fr, ou via un formulaire papier à envoyer à votre centre des finances publiques.
💡 En cas de doute, mieux vaut déclarer tard que jamais. Les sanctions pour omission délibérée sont bien plus lourdes que les intérêts de retard pour déclaration spontanée en retard.
3. ⚠️ N’oubliez pas la déclaration des comptes (3916-bis)
C’est souvent la partie la plus négligée, et aussi celle la plus sanctionnée.
L’amende est de 1 500 € par compte non déclaré, doublée si votre compte dépasse 50 000 € de valeur à un moment de l’année. Cela concerne la quasi-totalité des exchanges étrangers : Binance, Kraken, OKX, KuCoin…
👉 Si vous avez manqué l’échéance, faites la régularisation au plus vite, et accompagnez-la d’un message expliquant que vous agissez de bonne foi. Cela peut suffire à éviter l’amende, surtout si c’est votre première erreur.
4. ✅ Utilisez Waltio pour corriger proprement votre situation
Avec Waltio, vous pouvez encore :
- Générer votre rapport fiscal complet même après la date limite
- Télécharger automatiquement les formulaires 2086 et 3916-bis
- Bénéficier d’un certificat fiscal horodaté, qui atteste de vos démarches en cas de contrôle
- Obtenir l’assistance du support Waltio pour corriger votre déclaration ou anticiper une régularisation
🎯 En cas de contrôle, pouvoir montrer que vous avez utilisé un outil fiscal reconnu pour vous mettre en règle joue clairement en votre faveur.
5. 📬 En résumé : mieux vaut déclarer tard que pas du tout
| Situation | Risque si vous agissez vite | Risque si vous attendez |
|---|---|---|
| Déclaration 2086 manquante | Intérêts de retard (faibles) | Redressement, majorations |
| Déclaration 3916-bis oubliée | Pardon possible | Amende de 1 500 €/compte |
| Erreur dans les calculs | Corrigeable sans sanction | Redressement fiscal possible |
💡 Il est encore temps de reprendre le contrôle et de vous régulariser sans panique.
Avec Waltio, vous avez tout ce qu’il faut pour le faire simplement, rapidement, et sans erreur.
🎁 Et n’oubliez pas : le code COINACADEMY10 vous donne 10 % de réduction, même hors période de déclaration.
✅ Conclusion : une bonne déclaration crypto, ça ne s’improvise pas
Les actifs numériques sont dans le radar de l’administration fiscale. En 2025, avec la montée en puissance de la DAC8 et la généralisation de l’échange de données entre plateformes, déclarer ses cryptos n’est plus une option, mais une obligation.
Et pourtant, vous avez tout à y gagner à bien le faire :
- Éviter les amendes
- Ne pas surpayer vos impôts
- Être en règle sans stress
- Éventuellement bénéficier d’un impôt réduit via le barème progressif
💡 Avec Waltio, tout devient plus simple
Waltio est l’outil fiscal crypto préféré des investisseurs français. Il vous permet de :
- Suivre vos transactions
- Calculer vos plus-values exactes
- Déduire automatiquement vos pertes
- Générer vos formulaires fiscaux
- Préparer votre déclaration en quelques clics
🎁 Utilisez le code COINACADEMY10 pour bénéficier de 10 % de réduction sur votre déclaration crypto 2025.