|
Getting your Trinity Audio player ready...
|
Dernière modification effectuée le 15.09.2023 15:41
Les 5,5 milliards de dollars d'actifs détenus par FTX viennent d'être dévoilés. Cash, crypto monnaies et titres, découvrez la liste complète des actifs.
Dans la journée du 17 janvier, les cadres supérieurs opérant chez FTX ont rencontré les membres et les conseillers du comité officiel des créanciers non garantis dans le cadre du chapitre 11 (procédure de faillite) pour fournir une mise à jour des efforts de recouvrement des actifs à ce jour.
Avant d’aller plus loin dans les explications financières partagées par ce document, il est important de rappeler que ce document constitue une étape préliminaire dans l’audit actuellement effectué au sein du conglomérat d’entreprises gravitant autour de l’ancien empire de Sam Bankman-Fried.
De plus, ce document affirme que les recherches ont eu pour conséquence d’identifier le mécanisme permettant à Alameda Research d’emprunter sans aucune garantie des montants illimités détenus en réalité par les clients de FTX.
A cette découverte s’ajoute la confirmation que plusieurs dirigeants de FTX pouvaient retirer des crypto monnaies de l’exchange sans que les transactions ne soient enregistrées dans le bilan comptable de l’entreprise.
En savoir plus sur : Su Zhu et Kyle Davies, les fondateurs de 3AC veulent créer un exchange : GTX
source : site Web de Kroll (société de restructuration)
Avant d’arpenter les zones d’ombres de la comptabilité de FTX, le document partage les différents actifs qu’ils ont pu identifier au fil de leur investigation.
Dans un premier temps, on apprend que l’entreprise a retrouvé 1,7 milliard de dollars de liquidités en cash appartenant aux débiteurs. Néanmoins, l’accès à ces liquidités est soumis parfois à des restrictions.
Au total, 1,2 milliard de dollars sont disponibles dès à présent tandis que 195,8 milliards de dollars ne seraient pas immédiatement disponibles. Enfin, la filiale LedgerX posséderait 128,4 millions de dollars de liquidités restreintes et FTX Digital Markets en aurait 153,2 millions de dollars.
Dans un second temps, le document présente un état des lieux des crypto monnaies ayant été localisé par les équipes de l’entreprise. Ainsi, 3,5 milliards de dollars de crypto monnaies ont été identifiés, mais 415 millions de dollars de crypto monnaies ont été volés au cours du hack de début novembre.
Parmi ces crypto monnaies, l’équivalent de 1,7 milliard serait détenu au sein d’un hot wallet tandis qu’à l'inverse seulement 1,144 milliard de dollars serait sécurisé au sein d’un cold wallet. Ensuite, les autorités bahaméennes posséderaient 426 millions de dollars de crypto monnaies appartenant à FTX. Enfin, l’entité japonaise de FTX détient 140 millions de dollars de crypto monnaies dans un cold wallet.
Concernant la procédure permettant d’évaluer le prix de ces crypto monnaies, le document précise qu’elles sont évaluées « à la date du dépôt de faillite sur la base d’informations sur les prix provenant de l’environnement AWS et reflétant le carnet d’ordres de FTX à ce moment-là ».
Le document présente ensuite un récapitulatif des crypto monnaies réellement détenues par FTX US, FTX international et Alameda Research.
La blockchain Solana est sans surprise présente en première avec 685 millions de dollars de SOL suivi ensuite par 529 millions de dollars de FTT, 268 millions de dollars de BTC et 90 millions de dollars d’ETH tandis que les stablecoins représentent 245 millions de dollars.
Ensuite, les crypto monnaies suivantes représentent une part moins importante du total détenu par les trois entités : APT, DOGE, MATIC, BIT, TON, XRP.
Enfin, pour l’heure, les débiteurs ne peuvent pas réellement connaître les crypto monnaies détenus sur d’autres exchanges. Ce total représente 1,271 milliard de dollars des crypto monnaies détenus par le groupe et est évidemment « susceptible d’augmenter les soldes de certains tokens énumérés précédemment ».
Avant de rentrer dans les détails de ces crypto monnaies illiquides, il est important de préciser que la valeur totale de ces dernières n’est pas prise en compte dans la valeur des crypto monnaies localisées à la date de la faillite de FTX.
Parmi ces crypto monnaies, on retrouve de nombreux projets provenant de l’écosystème Solana. En tête de peloton, le SRM est évidemment représenté avec 9,919,593,204 de jetons détenus par la plateforme. Ensuite, sans en faire une liste exhaustive, on peut apercevoir les crypto monnaies suivantes avec plus ou moins d’importances : OXY, MEDIA, ALEPH, BEAR, FIDA.
A noter que la plateforme détiendrait 13,999,994 jetons TRUMPLOSE. Cette information pourrait être particulièrement précieuse à l’aube des enquêtes actuellement en cours autour des donations faites par FTX et SBF aux différents partis politiques américains lors de la dernière campagne présidentielle américaine.
Enfin, dans l’infographie ci-dessous, les 20 tokens répertoriés représentent 98% de la valeur de l’ensemble des crypto monnaies illiquides détenus par FTX.
Alameda Research possède un compte d’investissement sur lequel l’entreprise détient 268 millions de dollars d’actifs. A l’intérieur de ce portefeuille, on retrouve des fonds particulièrement connus de l’écosystème des crypto monnaies.
Ainsi, Alameda Research détient plusieurs produits de Grayscale, un de Bitwise ainsi qu'un dernier de Blackrock.
A côté de ces investissements, le groupe a investi sur d’autres entreprises, communément désigné par le terme anglais « ventures ». Dans ce panorama, il existe trois catégories différentes d’investissements :
Néanmoins, concernant ces différents investissements, la valeur recouvrable devrait probablement être inférieure à celle initiale.
Le document explique ensuite les différentes solutions se présentant à l’entreprise pour augmenter ses finances.
D’abord, l’entreprise explore la possibilité de vendre quatre de ses filiales : LedgerX, Embed, FTX Japon et FTX Europe. D’ailleurs, ces différentes entités font l’objet d’une procédure d’appel d'offres depuis le 12 janvier 2023.
Ensuite, la société s’est associée à plusieurs grands cabinets d’audits, mais aussi d’avocats, pour restructurer entièrement l’entreprise pour lui donner un nouvel élan positif. Parmi les entités impliquées on retrouve notamment PwC ou encore Sullivan & Cromwell.
Enfin, l’intégralité du parc immobilier détenu par FTX aux Bahamas devrait être mis en vente dans les prochains mois pour un montant total de 166,1 millions d’euros.
